בנושא הפסד מניות

[sharon441]

היי, תודה מראש

לצערי היו לי שנתיים של הפסדים
בשנת 2019 הפסדתי קצת בשוק ההון ( מניות ) והגשתי השנה
ב 2020 דוח 867 + דוח שנתי.
השנה 2020 יהיה לי הפסד גדול יותר משוק ההון ( מניות)
עקב השקעה כושלת.

אשמח להסבר מפורט ככל הניתן , איך פונים אל מס הכנסה במקרה רווחים בשנת 2021
וכמו כן התייחסות לשאלות


השאלות שלי :
1) במידה ויש רווח בשנת 2021 איך בכלל מקבלים את ההחזר / קיזוז
האם ניתן לפנות מיד לאחר הרווח הראשון במהלך 2021 למס הכנסה ולדרוש החזר לפחות על הפסדי 2019,
האם יש דוח מיוחד לכך
איך פונים למס הכנסה במקרה של רווח בשנה העוקבת והאם ניתן לבד.

2) האם ניתן ב 2021 לפנות למס הכנסה ולבקש ניקוי מס 0
במקור על סכום ההפסד בשנת 2019 כדי שיכנס ליתרות מס לזיכוי בבנק.

3)בסוף מרץ 2021 כנראה אקבל את טופס 867 של שנת 2020 ויהיה
לי הפסד צורם. האם ניתן לפנות למס הכנסה מיידי ולבקש לקבל ניקוי מס
0 על הסכום ולהגישו לבנק ליתרות מס לזיכוי , או שאין ברירה
עלי להמתין ולהגיש דוח 867 + דוח שנתי כשכיר ולהמתין לשנת 2022 כדי
שאוכל לפנות ולבקש החזר ( אם יהיו לי רווחים ב 2021).


תודה

 

[roheshbon]

בהנחה שאתה שכיר:
1) תגיש דוח מקוצר ואליו תצרף טפסי 867 של שנים קודמות וטופס 1344 שבו אתה מבצע את הקיזוז בין רווח בשנה השוטפת להפסדים משנים קודמות.
אפשר לפנות לבד (מדווחים באופן מקוון)
2) מוסדות פיננסים בישראל מחוייבים לבצע ניכוי מס במקור ביום המימוש ולמעשה במקרה הטוב יבצעו לך קיזוז עם הפסדים שמומשו באותה שנה וקדמו לרווחים. בכל מקרה אחר במידה ולא קיבלת ממס הכנסה פטור מניכוי במקור (ואני לא זוכר מקרה שבו ניתן פטור למי שאינו סוחר), ינכו לך במקור ותאלץ לחכות לסיום השנה ,להגיש דוח כאמור בסעיף 1 ולקבל את ההחז1.
3) מה שתקבל במרץ 21 הוא בגין 2020 ,תגיש אותו כאמור בסעיף 1 ותקבל החזר ככול שיש כזה.