העברת הפקדות בין בני זוג

[aklori85]

העברת הפקדות בין בני זוג

הי,
אני אשמח אם מישהו יוכל להסביר את התנאים שמאפשרים להעביר הפקדות בין בני זוג.
האם שניהם חייבים להיות עמיתים מוטבים ?
כמה מותר להעביר ?
בגין אלו סעיפים ? (הפקדות ביטוח חיים ? הפקדות לקצבה כעמית שכיר ?)
תודה

 

[לשכת יועצי המס]

עמית יחיד

רק עמית יחיד יכול לנייד את הפקדותיו וזאת בגין פנסיה. עמית מוטב לא יכול. בברכה. התשובה ניתנה על ידי איתם פינטו, יועץ מס. ממונה (משותף) תחום מקצועי בפורום המיסים של לשכת יועצי המס. ***היעוץ שניתן הוא כללי ואינו מהווה יעוץ משפטי או יעוץ חשבונאי או תחליף ליעוץ מקצועי. לקבלת יעוץ מומלץ להפנות את מלוא הפרטים העובדתיים ליועץ מס חבר לשכת יועצי המס בישראל.

 

[messi789311]

ברשותך אצטרך מעט פירוט

אני מכין בעצמי את טופס 1301 ולפי השדות באישורים השונים מעתיק לשדות בטופס.
1) מה מהבאים ניתן להעביר בין בני הזוג:
שדה 135 - הפקדות לקופת גמל קצבה כעמית עצמאי
שדה 036 - הפקדות לביטוח חיים
שדה 045 - הפקדות לקצבה כעמית שכיר
שדה 268 - הפקדות לקצבה כעמית עצמאי
שדות אחרים ?
2) הסכום להעברה הוא לפי הסכום המיטבי שמצאתי לנכון עד גובה ההפקדה? יש תקרה ?
3)מכיוון שלאחר העברה אין התאמה לאישורים ,האם אני צריך לציין שביצעתי העברה ? אם כן היכן ?
הרבה תודה

 

[messi789311]

....