זיכויים ממס הכנסה למי שאין לו הכנסות מעבודה אלא רק הכנסות מניירות ערך בבורסה:

[arn1956]

נניח שאני לא עובד וחי רק מרווחי הון בבורסה.

יש לי כמה שאלות בנושא:

1. שמעתי שמס רווח הון שלי הוא לפחות 25% אם אני מתחת לגיל 60 או בהתאם למס השולי שלי אם אני מעל גיל 60. האם זה נכון?

2. האם אוכל לנצל את נקודות הזיכוי שלי כדי להקטין את המס?

3. האם אוכל להשקיע חלק מרווחי ההון שלי בקרן פנסיה ולקבל על זה זיכוי ממס?

4. האם אוכל להשקיע חלק מרווחי ההון בקרן השתלמות ולקבל זיכוי ממס?

(לגבי סעיפים 3 ו-4: אני רוצה להתייחס להכנסותי מרווחי הון כמו להכנסה מעבודה. כאשר יש לי הכנסה מעבודה אני לא משלם מס על החלק שמשקיע המעסיק שלי בפנסיה ועל החלק שהוא משקיע בקרן השתלמות).

 

[roheshbon]

בהתייחס לאדם מעל גיל 60:
מיסוי הכנסות פסיביות מני"ע לפי מדרגות מס שוליות.
קח בחשבון שההכנסות פסיביות מיוחסות לבן הזוג בעל ההכנסה הגבוהה יותר.
בסיטואציות מסויימות הפקדת רווחי הון בקרן פנסיה יכולות להיות ממוסות לאחר גיל פרישה , תלוי בגובה הפנסיה והאם משכת בעבר פיצויים.
רק עובד שכיר או עצמאי יכול להפקיד לקרן השתלמות (ויקבלו פטור על הרווחים).
הכנסות עבודה עם חלק מעסיק בהפקדות לפנסיה/השתלמות יש רק לשכיר , איך זה מסתדר עם הכנסות שלך מני"ע ? אין כאן מעסיק

 

[arn1956]

קודם כל אני לא עצמאי ואני לא עומד במרבית הקריטריונים לפי הלינק שנתת.
הדבר השני מדובר על הכנסות מניירות ערך לגבי אדם שהוא מעל גיל 60. פה אני מקבל תגובות סותרות. יש כאלו שטוענים שעלי לשלם לפחות 25% מס ויש כאלו שאומרים שזה נקבע על פי המס השולי. אתה טוען שזה תמיד 25% ללא תלות בגיל? תוכל לחבר אותי ללינק מתאים (לינק של מס הכנסה)?
לגבי נקודות זיכוי - תוכל כנ"ל לחבר אותי ללינק של אתר מס הכנסה?

 

[roheshbon]

שכתבתי מחדש את התשובה שלי והתייחסתי לגיל 60 ומעלה.