חייבת תשובה דחופה בקשר לניכוי מס במ

[גילהבי]

חייבת תשובה דחופה בקשר לניכוי מס במ

בקשר לניכוי מס במקור קיבלתי השנה ניכוי מס במקור (10%) חברה שעשיתי עבורה עבודה ניכתה לי את המס במקור אבל המס נוכה על כל הסכום כולל המע"מ(!) בפנקס המקדמות בחלק שצריך למלא "המחזור העסקי" אני צריכה למלא סכום כולל מעמ או ללא מעמ? חשבתי שללא מע"מ, ואז יוצא שהניכוי שניכו לי גדול יותר ממה שיוצא לי בחשבון של 10% מהמחזור (כשהוא בלי מע"מ) בקיצור אני חייבת תשובה דחופה אם המחזור העסקי צריך או לא צריך לכלול את המע"מ ואם הוא לא צריך מה אני עושה עם ההפרש הזה שהניכוי הוא גדול יותר ממה שהיתי צריכה לשלם? תודה

 

[gnheo]

ניכוי מס

1 המחזור העיסקי לא כולל מע"מ 2 - עודף הניכוי על המקדמה עובר לדיווח הבא

 

[הרשות לעסקים]

תשובה

תשובת מט"י רעננה: מס במקור אכן מנכים על כל הסכום כולל מע"מ אבל בפנקס המקדמות מדווחים ומשלמים את הסכום ללא מע"מ כלומר נותרה יתרת מס שנוכתה ביתר והיא תעמוד לזכותך לקיזוז בדו"ח הבא