חשבון השקעות משותף בחו"ל

[pablib]

חשבון השקעות משותף בחו"ל

שלום,

אני מתכנן לפתוח חשבון השקעות משותף עם אישתי בחו"ל. שנינו שכירים בארץ.

יש לי כמה שאלות בנושא:
1. מה שם הדוח עליו מדווחים על רווחי הון?
2. יש מקור למדריכים "פשוטים" לאופן מילוי דוחות אלו? דוגמאות?
2. בשנה שלא יהיו מימושים (רווחים/הפסדים), יש להגיש דוח?
3. כיום שנינו משלמים מס הכנסה על השכר במדרגות שונות. האם הגשת דוח רווחי הון משותף לשנינו יגרום לכך שמס ההכנסה יחושב לשתי המשכורות ביחד (כלומר מדרגה יותר גבוהה)?

תודה רבה!!

 

[לשכת יועצי המס]

דייווח על הכנסות משוק ההון בחו"ל

שלום רב,
1. תושב ישראל שיש לו הכנסות מרווחי הון בחו"ל עליו לפתוח תיק במס הכנסה.
עליך לבקש מבית ההשעקות אישורים שנתיים על ההכנסות .
capital gain and loss statement ו- financial statement .
2. באתר רשות המיסים יש מדריך למילוי דוחות באופן מקוון.
3. תושב ישראל המזיק בנכנסים בחו"ל בשווי שעולה על 1,850,000 ש"ח מחוייב בהגשת דוח ללא קשר אם היו הפסדים. יחד עם זאת, בכדי לדרוש הפסד "כהוצאה" הכוונה שתוכל לקזז הפסד זה בשנה העוקבת כשכן יהיו רווחים עליך להגיש דוח למס הכנסה, אחרת ההפסד הולך לטימיון. שים לב, שמרגע שפתחת תיק עליך לדווח כל שנה עד לרגע שתבקש לסגור את התיק.
3. לא.

אני ממליצה לך לפנות ליועץ מס חבר לשכה המתמחה בתחום וזאת בכדי שתוכל לנצל את מלא הזכויות המגיעות לך! דוגמא אחת קטנה, יתרת הפסד מיירות ערך בחו"ל ניתנת לקיזוז גם כנגד רווחי הון שמופקים בבנקים בארץ.

התשובה ניתנה על ידי ג'נט סורי, יועצת מס.
ממונת תחום מקצועי בפורום המיסים של לשכת יועצי המס.

**היעוץ שניתן הוא כללי ואינו מהווה יעוץ משפטי או יעוץ חשבונאי או תחליף ליעוץ מקצועי. לקבלת יעוץ מומלץ להפנות את מלוא הפרטים העובדתיים ליועץ מס חבר לשכת יועצי המס בישראל.